Меню

Учет закладных в банке по

ПРЕИМУЩЕСТВА ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА ЗАКЛАДНЫХ Депозитарный учет закладных направлен на отражение  счете закладываются банками, выдающими ипотечные кредиты, удостоверенные закладными, в стоимость ипотечного кредита.Учет закладных в кассе как ценностей Приложение Каталог банковских приложений Инвестиции и операции с ценными бумагами Приложение Лицензировано в 15 банков, в т.ч.: 1 банков ТОП 50, 8 банка ТОП 200, 6 банков ТОП 1000.В случае, если осуществляется депозитарный учет закладной, регистрационная запись о владельце закладной осуществляется на  о Связи Об образовании Закон о СМИ ПДД РФ Закон о Банках Закон о Банкротстве Закон об АО Закон об Ипотеке Об

M&A cлияния и поглощения
Авиационное страхование
Автоматизация в страховании
Автострахование
Агрострахование
Банковское страхование
Зеленая карта
Исследования страхового рынка
Итоги работы страховых компаний
КАСКО. Автокаско
Медицинское страхование. ДМС
Морское страхование
Налогообложение страховых компаний
Новые кадровые назначения в страховании
ОСАГО. Автогражданка. Автоцивілка.
Пенсионное страхование
Перестрахование
Страхование грузов и багажа
Страхование жизни
Страхование имущества и рисков
Страхование ответственности
Страхование от несчастных случаев
Страхование туристов
Страховое мошенничество
Страховой надзор
Тендеры в страховании
Экологическое страхование
X
Тема Статьи
, БИЗНЕС №18 (589), 10.05.2004
Интервью газеты "БИЗНЕС" с партнером юридической фирмы “Шевченко, Дидковский и партнеры” Рысбеком Токтомушевымо тенденциях рынка ценных бумаг.
— Чем обусловлено появление такого вида ценных бумаг, как закладная? В чем козырь этой бумаги?
— Закладные связывают рынок ценных бумаг с рынком недвижимости. Суть закладных — в рефинансировании. Это финансовый инструмент, который позволяет продать или заложить ипотечный долг. Поэтому введение института закладных — несомненный прогресс в развитии рынка долговых ценных бумаг. Институт закладных даст возможность банкам продавать долговые обязательства на вторичном рынке. Таким образом они смогут обеспечить ресурсную базу для долгосрочного кредитования.
— Какими финансовыми институтами будут наиболее востребованы закладные?
— Основными игроками на этом рынке станут банки. Главное в ипотеке — это массовое кредитование покупки и строительства жилья банками. Подчеркиваю, именно банками. Ипотечные кредиты — это в основном кредиты долгосрочные. При долгосрочном ипотечном кредитовании ни в одной стране мира банки не могут опираться только на средства на счетах клиентов и депозиты. Для того чтобы массово и долгосрочно кредитовать покупку и строительство частной недвижимости, банки должны иметь возможность рефинансироваться, в том числе на фондовом рынке. Мировой историей финансов доказано, что без института закладных невозможно нормальное развитие кредитования покупки и строительства недвижимости.
— Вы не могли бы рассказать более детально, в чем особенность закладной как вида ценных бумаг? Каковы особенности ее выдачи?
— Напомню, что закладная — это долговая ценная бумага, подтверждающая два полномочия ее собственника: право получить от должника исполнение по основному обязательству, которым обычно является ипотечный кредит, и право обратить взыскание на предмет ипотеки в случае неисполнения основного обязательства. Существуют три условия выдачи закладной. Во-первых, основное обязатель­ство должно быть обязательством денежным. Во-вторых, при заключении ипотечного договора должна быть указана сумма долга по основному обязательству на конкретный момент или критерии, с помощью которых можно ее определить. В-третьих, сам выпуск закладной должен предусматриваться ипотечным договором. Главная юридическая особенность заключается в следующем. При выпуске закладной денежные обязательства должника по основному договору (например, кредитному) прекращаются, возникают денежные обязательства должника по закладной.

В октябре 1991 года Банк вступил в Ассоциацию Российских банков; в декабре 1992 года в Банке создается отдел информационных технологий, в январе 1993 года Банк  Порядок учета операций по уступке банком прав требования по закладным.

— Означает ли это, что основной или ипотечный договор утрачивают юридическую силу?
— Нет. Оба договора продолжают действовать. Но при выпуске закладной ее держатель вправе получить исполнение по основному договору или обратить взыскание на предмет ипотеки на основании именно закладной, а не основного договора и договора ипотеки. Причем при расхождениях содержания закладной, с одной стороны, и основного и ипотечного договоров — с другой, преимущество имеет содержание закладной. Кроме того, к особенностям последней следует отнести требование об обязательной ее государственной регистрации.
— По Закону “Об ипотеке” закладная оформляется, если ее выпуск предусмотрен ипотечным договором. Следует ли в ипотечном договоре обязательно оговаривать возможность выдачи закладной?
— Я думаю, что в перспективе банки будут навязывать заемщикам условие о выдаче закладной и у заемщиков не будет возможности выбирать. Скорее всего, практика ипотечного бизнеса пойдет по такому пути: оговорка о выпуске закладной в ипотечном договоре будет стандартной и де-факто обязательной для заемщиков. Ни для кого не секрет, что нормотворческий процесс в сфере ипотеки контролируется банковско-финансовым бизнесом. Банкам оговорка о выдаче закладной нужна для получения возможности рефинансироваться. В марте этого года Украинская национальная ипотечная ассоциация утвердила стандарты жилищного ипотечного кредитования. В этих стандартах как раз и говорится об обязательности наличия условия выдачи закладной в ипотечном договоре. Я не думаю, что для ипотекодержателя оговорка о выдаче закладной может содержать какой-либо негатив. А для ипотекодателя передача ипотекодержателем своих прав третьим лицам теоретически может быть невыгодной. Не думаю, что при заключении ипотечных договоров у заемщиков будет выбор, включать или не включать оговорку о выдаче закладной в ипотечный договор.

Я взял в банке справку о полном погашении, но в регистрации меня с ней послали лесом, потребовали закладную и  С учётом того, что у меня ранее была история с ошибкой в закладной, её копия была и у меня, и у банка, и не в одном экземпляре.

— В Законе “Об ипотеке” говорится, что закладная подлежит госрегистрации вместе с государственной регистрацией ипотеки. Означает ли данное положение, что закладная выдается вместе с заключением договора ипотеки?
— В законодательстве нет норм, которые бы увязывали выдачу закладных с заключением договора ипотеки. Есть норма, которая увязывает государственную регистрацию закладной с госрегистрацией ипотеки. Отсюда следует: если закладная выдается, это происходит до или одновременно с госрегистрацией ипотеки. То есть нельзя заключить ипотечный договор и зарегистрировать ипотеку, а, к примеру, через год выдать закладную.
Норма об одновременной государственной регистрации ипотеки и закладной, на мой взгляд, исключает возможность выдачи закладной после госрегистрации договора ипотеки. Поэтому упрощенно на ваш вопрос можно ответить утвердительно: закладная выдается одновременно с заключением договора ипотеки. Следует также помнить, что Закон “Об ипотеке” допускает сохранение ипотечным договором, не прошедшим госрегистрацию, юридической силы, что, кстати, противоречит Гражданскому кодексу. И тогда возникает вопрос: “Если ипотечный договор не зарегистрирован, может ли выдаваться закладная по такому договору?”. Я думаю, что не может, поскольку закладная подлежит госрегистрации, а государственная регистрация закладной увязана с госрегистрацией ипотеки.
— Кто выдает закладную?
— Закладную выдает ипотекодатель. Если ипотекодатель и должник не одно и то же лицо, тогда кроме подписи ипотекодателя на закладной должна быть подпись должника.
Закладная составляется в письменной форме в одном экземпляре на специальном бланке стандартной формы.
При этом на всех оригиналах ипотечного договора делается отметка о выдаче закладной. Требования относительно содержания закладной содержатся в ст.21 Закона “Об ипотеке”, а также в Положении о требованиях к стандартной (типовой) форме бланка закладной, утвержденном решением Госкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку №363 от 04.09.03 г. Кроме пунктов, которые закладная должна содержать согласно Положению о требованиях к стандартной (типовой) форме бланка закладной, Закон “Об ипотеке” позволяет ипотекодержателю и ипотекодателю по договоренности включать в содержание закладной и пункты, воспроизводящие содержание основного и ипотечного договоров. Следует, однако, понимать, что на сегодняшний день система госрегистрации закладных фактически не функционирует. А согласно Закону “Об ипотеке”, закладные подлежат госрегистрации.
— Выдаются ли закладные сейчас?
— Да. На сегодняшний день оборота закладных как такового еще нет. Только недавно постановлением Кабинета министров №410 от 31.03.04 г. был утвержден Временный порядок государственной регистрации ипотек. Держателем реестра ипотек являются Минюст и подчиненное ему ГП “Информационный центр”. Проблема в том, что система государственной регистрации ипотек и, соответственно, закладных еще не функционирует. Хотя, по нашим данным, в конце апреля уже прошли государственную регистрацию первые ипотечные договоры. И, я думаю, уже скоро должны появиться первые закладные.
— Какие юридические последствия для договора ипотеки вызывает выдача закладной?
— Во-первых, выпуск закладной делает невозможным переход права собственности на предмет ипотеки иным способом, кроме как в порядке наследования и правопреемственности. Во-вторых, выпуск закладной делает невозможной уступку прав по ипотечному договору и основному договору, так как при наличии закладной переход прав по ипотечному и основному договорам осуществляется только путем передачи закладной.
— Как на практике происходит передача закладной? Каковы юридические последствия этой процедуры?
— Юридически процедура передачи закладной включает два этапа: оформление передаточной надписи в пользу третьего лица (индоссата) и фактическая передача оригинала закладной индоссату. При передаче закладной лицо, которое передает закладную (индоссант), обязано письменно уведомить должника о передаче закладной. Передача закладной означает переход к индоссату всех прав ипотекодержателя по основному договору и договору ипотеки. Индоссант несет ответственность перед индоссатом за достоверность сведений в закладной. Кроме того, считается, что при передаче закладной индоссант фактически подтверждает индоссату надлежащее выполнение должником основного обязательства на момент передачи закладной. Следует учесть, что индоссант не несет ответственности перед индоссатом за исполнение должником обязательств по закладной. В то же время в Законе “Об ипотеке” имеется оговорка на этот счет: “...если иное не предусмотрено условиями индоссамента”.
— А что означает такая оговорка?
— Такая формулировка позволяет оговаривать в индоссаменте условие об ответственности индоссанта за исполнение должником обязательств по закладной. Очевидно, что наличие такого условия повышает комфорт покупателя закладной. В условиях неразвитости рынка закладных, нормативной базы, а также судебной и а

Л. Д.: Что делать в такой ситуации: человек погасил кредит, пришел в банк за закладной, а банк закладную выдать не может, посылает нашего человека из  Расчет полной стоимости кредита с учетом даты. Калькулятор. Банки и ипотека.

В любом случае при учете каждой закладной открывается отдельный лицевик и если закладная принадлежит владельцу на праве собственности, то ее учет ведется на счете депо, как правило, на основном разделе.  ОАО СКБ-банк.19 декабря 2006По постановке закладных на учет в Банке делаются следующие бухгалтерские проводки: Дебет 91303 Кредит 99999 - постановка закладной на внебалансовый учет.

А вот что касается выпуска закладной в бумажном виде и последующий учет, а самое главное междепозитарный перевод, не очень представляю. … Все равно заемщику нужно пойти в Банк и написать поручение о переводе с него30 июня 2005

По истечении определенного периода банк накапливает так называемый «пул» закладных и продает их.  2.1 Регистрация прав владельца закладной. 2.2 Депозитарный учёт закладной.Будет ли правомерно отражение в депозитарном учете банка закладных в следующем порядке: – в случае если банк указан первым залогодержателем в закладной и закладная находится у банка: Дт 98000, аналитический счет24 сентября 2007

По нашему мнению, правила Центрального Банка по учету ипотечных кредитов и закладных в частности, могут быть приближены к правилам МСФО

Стандарты депозитарного учета закладных позволят обеспечить контроль и повысить прозрачность движения закладных в рамках нашей новой  Учреждена в январе 1996 года крупнейшими участниками рынка госбумаг при содействии МФ РФ и Банка России.8. Обязательства Банка по оплате Поставщику закладных за переданные по настоящему Акту Закладные выполнены полностью (в случае, если остаток долга по п.7 больше, чем фактически выполненная поставка с учётом настоящего Акта).

Депозитарный учет закладных осуществляется в депозитариях - профессиональных участниках рынка ценных бумаг, имеющих лицензию, выданную в порядке, установленном Федеральным законом "О рынке ценных бумаг".

По истечении определенного периода банк накапливает так называемый «пул» закладных и продает их.  7. Депозитарный учёт закладной. Закладная может быть передана на хранение депозитарию, т.е. профессиональному участнику рынка ценныхНесмотря на небольшой возраст проекта, уже сейчас вы найдете у нас каталог банков, пресс-релизы, новости, информацию по  В случае, если осуществлялся депозитарный учет (хранение закладных, учет и переход прав на закладные) аннулированной

Сидоров выдал банку закладную на сумму кредита, в закладной квартира указана как предмет ипотеки.  4.8. Депозитарный учет закладных. По желанию залогодержателя закладная может на основании договора передаваться для учета в депозитарий

— Закладные связывают рынок ценных бумаг с рынком недвижимости. Суть закладных — в рефинансировании.  Институт закладных даст возможность банкам продавать долговые обязательства на вторичном рынке.В закладной залогодержатель (банк) не расписывается. Вы можете сообщить банку то, что сами  Федерального закона, либо аннулирование закладной и одновременно с этим выдача новой закладной, составленной с учетом соответствующих изменений.

по дисциплине Банковские операции и учет в банках.  5.Оформление «закладной» по предоставленным ипотечным кредитам позволяет ипотечному банку пускать закладные в обращение и пополнять свои кредитные ресурсы.

8. Закладная может быть передана в депозитарий для ее депозитарного учета. Депозитарный учет закладных осуществляется в депозитариях - профессиональных участниках рынка ценных бумаг, имеющих выданную в порядке22 декабря 20082 Основные принципы организации, управления и учета. долгосрочного ипотечного кредитования в банках.  Универсальные банки. Продажа закладных ипотечному агентству или крупному ипотечному банку.

Нам в банке при оформлении ипотеки и заключении кредитного договора в 2011 году никакой закладной не давали, оформили только договор залога имущественных прав.

Однако порядок бухгалтерского учета закладных в кредитных организациях нормативными документами Банка России в настоящее время не определен. 2 апреля 2014В последнее время, банки все чаще выдают ипотечный кредит при условии оформления закладной, но это требование пока что не является обязательным и множество банков предлагают программы, как с закладной, так и без нее.

периода банк накапливает так называемый «пул» закладных и продает их.

Решением этих проблем мог бы стать полноценный депозитарный учет закладных.  Крупным банкам-заемщикам нередко удается договориться и ограничиться передачей пула закладных кастодиану, который, как уже упоминалось, хранит закладные вРассмотрим процедуру хранения секьюритизированных закладных в банке по договору хранения.  Хранение таких закладных нельзя отнести к депозитарному учету ценных бумаг в банке, так как такое хранение не сопровождается

Учет передачи закладных в хранилище банка (в штуках) в дату их выдачи банку органом, осуществляющим государственную регистрацию прав по ипотеке.

В случае, если осуществляется депозитарный учет закладной, владелец закладной считается законным  банк обратился в суд с требованиями о взыскании с заемщика задолженности по договору и обращении взыскания на заложенное имущество.Заемщик при заключении кредитного договора в банке подписывает также и закладную.  аннулирование закладной и одновременно с этим выдача новой закладной, составленной с учетом соответствующих изменений.

Закладная на квартиру по ипотеке должна быть возвращена банком заёмщику. Это нужно для представления данного документа вместе с письмом из банка в регистрационную палату.

Понадобились банку деньги раньше, он закладывает или продает закладную другому банку. По закону об ипотеке возможно выдача ипотечных кредитов и без закладных.Принципы бухгалтерского учета операций с закладными. Бухгалтерский учет операций с закладными определяется Правилами. Закладная учитывается в банке не как вложения в ценную бумагу, а как кредитное требование.